Artikel FD Selections: ZZP-ers en pensioen

Het goede nieuws van afgelopen week is dát er iets gedaan gaat worden aan de mogelijkheden voor ZZP-ers om pensioen op te bouwen. Althans dat lijkt de bedoeling. De vraag is hoe en wat. De meningen zijn namelijk verdeeld. Ik zal het uitleggen. Wel een beetje staccato gezien mijn tekstruimte. Wilt u meer weten: zie www.akkermans.nl/whitepaper: Inkomenszekerheid voor ZZP-ers maakbaar. Gaat iets verder dan alleen pensioen, wat meer geïntegreerd, maar goed, dan weet u dat ook weer! Alles wat de afgelopen week is verschenen was al gedaan namelijk (ook door anderen hoor, o.a. Dietvorst/Visser, zie hierna).

Allereerst is het een eigen keus om ZZP-er te worden….. Je kunt namelijk net zo makkelijk/veel beter DGA worden als ondernemer, vanuit een Flex-BV. Dan kun je gewoon pensioen opbouwen: in de eigen BV, bij een verzekeraar en….eh, o nee, niet bij een PPI. Dat is weliswaar onjuist, daar schreef ik al eerder over.

Dan zijn alle opmerkingen over de ZZP-er en de PPI natuurlijk onzi….eh, kolde….eh, ik bedoel natuurlijk niet al te deskundig. Ja, sorry hoor, maar ik wordt er soms écht moe van. In ieder geval kan – op dit moment – een ZZP-er géén ‘arbeidsgerelateerd pensioen’ opbouwen, hetgeen de eis is volgens DNB (wat dus niet juist is, maar goed, ik ben geen papegaai). Een DGA bouwt per definitie wél een ‘arbeidsgerelateerd pensioen’ op. Maar volgens DNB…o nee, ik was geen papegaai.

Daarnaast kan een ZZP-er in de lijfrente-sfeer gewoon ‘pensioen’ (lees lijfrente) opbouwen, premies zijn dan fiscaal ook aftrekbaar, vergelijkbaar met pensioen. Dat is voor jonge ZZP-er zelfs nog aantrekkelijker dan pensioen (want 17% ten opzichte van minder bij pensioen op grond van een premieovereenkomst/beschikbare premieregeling). Dát een ZZP-er (eigenlijk IB-ondernemer) minder lijfrente dan een werknemer/DGA pensioen kan opbouwen is een feit (zie dus Dietvorst/Visser). Dé oplossing daarvoor is om vanuit arbeidsinkomen ‘pensioen’ op te bouwen, waarbij winst uit onderneming daaronder valt. Alle fiscale regels, uitvoerders (dus ook PPI, mits premieovereenkomst) mogen ‘pensioen’ uitvoeren. Alles valt onder de Pensioenwet-regels en de optie of DGA’s en ZZP-er het ook in de eigen onderneming mogen opbouwen is een keus, die sec niet relevant is.

De mogelijkheid om niet 3 maar 10 jaar deel te blijven nemen aan mijn ‘oude pensioenfonds’ is een lachertje (zei Staatsecr. Weekers zelf). Stel ik word op m’n 35-ste ZZP-er, betaal dan nog 10 jaar de hoofd(doorsneepremie)prijs,… voor ouderen en daarna??... moet ik nog 20-25 jaar het toch weer zelf regelen. Sorry hoor.

Dat hebben we nog de Wet Medische Keuringen te tackelen (to be sure: voor het nabestaanden- en arbeidsongeschiktheidspensioen, daaronder begrepen de PVA). Dat kan alleen opgelost door pensioenopbouw, dus ook voor ZZP-ers en alle andere werknemer/DGA’s die nog geen pensioenregeling hebben te verplichten een – minimaal – pensioen op te bouwen. Dat hoeft zéker geen 70% te zijn overigens (*). Daardoor krijgen we dezelfde werking als bij de WMK voor gewone werknemers en doet de wet van de grote aantallen z’n verzekeringstechnische werk.

De bestaande en nieuwe collectiviteiten regelen zich dan – net als bij de zorgverzekeringen - vanzelf en of pensioenfondsen (zeker OPF’s!) ook ZZP-oplossingen mogen aanbieden vraag ik mij af. Doe dat dan indien gewenst vanuit een op te richten API. Met dat in het achterhoofd en het aankomend nieuwe (reële/nominale) Financieel Toetsingskader is het goed de mening van het Verbond van Verzekeraars (Richard Weurding) in reactie hierop van vorige week nog even mee te nemen. Verplicht pensioen voor een ieder met keuzemogelijkheden voor werkgever (en indien deze dat niet wil, werknemer) waar onder te brengen.

Goed, iedereen met verstand van zaken snapt dit en is het met mij eens. Zo niet, lees nog wat rapporten zou ik zeggen, er zijn er genoeg inmiddelsJ!

Nou, sceptisch als ik ben, ik ben benieuwd wat er nu echt gaat gebeuren de komende tijd! Drie tips aan een ieder: visie, (integrale) kennis en het lef om keuzes te maken!

(*) Voor alles over pensioenplicht, hoe en voor wie  etc.  moet u nog ‘even’ wachten op mijn proefschrift. Ik werk er hard aan!

Informatie

  • Pensioen Algemeen
  • Donderdag 26 maart 2015